Общество с ограниченной ответственностью "Арина" ИНН:0278175331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67838534 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11801180510
12104 Запасы на конец предыдущего года11801313710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года353591
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года352595
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12151215691
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12151346808
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12151215781
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12151406923
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года131313
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года131310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-42-4238
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-42243
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-29-2951
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-293713
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5155150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года515543489
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года729729730
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года729826421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12441244730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12441369910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12151215781
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12151406923
21104 Выручка за предыдущий год4742883375
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3130792546
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год161209829
22204 Управленческие расходы за предыдущий год251111752
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-99877
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-99877
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9-142
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9-142

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1215) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.023

Индекс Альтмана Z = 2.6

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-38.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить