Общество с ограниченной ответственностью "Иола Уфа" ИНН:0278175606 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67840985 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5793552261585117
12104 Запасы на конец предыдущего года5522615851175165
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года513513513615
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года513513615791
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3107229228642049
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2292286420491093
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года144146165223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146165223258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9557847397008004
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8473970080047307
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9557847397008004
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8473970080047307
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года184614901170832
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14901170832470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185615001180842
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15001180842480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7701697385207162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6973852071626827
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7701697385207162
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6973852071626827
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9557847397008004
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8473970080047307
21103 Выручка за отчетный год25407230202789530712
21104 Выручка за предыдущий год23020278953071222972
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22076197922413227391
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19792241322739120819
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3331322837633321
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3228376333212153
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2863279733272838
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2797332728381551
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год468431436483
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год431436483602
23503 Прочие расходы за отчетный год23312828
23504 Прочие расходы за предыдущий год31282815
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год445400408455
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год400408455587
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год89808291
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год808291117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год356320326364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год320326364470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год356320326364
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год320326364470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Иола Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Иола Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Иола Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (356)/Стоимость активов (9557) = 3.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Иола Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (468)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22076+2863+0) = 1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Иола Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (468)/Выручка (25407) = 1.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Иола Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (356)/Выручка (25407) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Иола Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иола Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иола Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Иола Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Иола Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.241

Индекс Альтмана Z = 1.962

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.962<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Иола Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (1.84%), рентабельность компании (1.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Иола Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить