Общество с ограниченной ответственностью "Строительное предприятие № 17" ИНН:0278175846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67842375 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года94442110
12104 Запасы на конец предыдущего года2110981
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года14060
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года802926923
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2692325401
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7134469
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46928
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2601329502
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2950226410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2601329502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2950226410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1271424
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года424251
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1281434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года434261
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2473229068
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2906826149
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2473229068
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2906826149
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2601329502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2950226410
21103 Выручка за отчетный год6501445469
21104 Выручка за предыдущий год4546910158
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6202341728
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год417285732
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29913741
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37414426
22203 Управленческие расходы за отчетный год21183506
22204 Управленческие расходы за предыдущий год35064077
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год873235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год235349
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год1015
23504 Прочие расходы за предыдущий год15141
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год864220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220209
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1747
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4769
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год847173
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год173140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год847173
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год173140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие  17

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие  17

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие  17

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (847)/Стоимость активов (26013) = 3.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие  17

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (873)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62023+0+2118) = 1.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие  17

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (873)/Выручка (65014) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие  17

Рентабельность компании

Чистая прибыль (847)/Выручка (65014) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие  17

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие  17

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие  17

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие  17

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие  17

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 0.705

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие  17

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (1.34%), рентабельность компании (1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительное предприятие  17

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить