Общество с ограниченной ответственностью "ДГБ" ИНН:0278176494 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67848768 ОКВЭД:15.96

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года218022523928683
11504 Основные средства на конец предыдущего года252392868331952
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года466466466
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года4664660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222682570529149
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года257052914931952
12103 Запасы на конец отчетного года448639493483
12104 Запасы на конец предыдущего года394934833348
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16771288417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12884171048
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9801110233
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11102330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года302134159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134159204
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года744564814292
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года648142924603
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года297133218633441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года321863344136555
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9714-7500-5524
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7500-5524-1847
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9704-7490-5514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7490-5514-1837
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года377403789336891
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года378933689137729
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года377403789336891
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года378933689137729
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167717832064
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17832064663
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167717832064
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17832064663
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года297133218633441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года321863344136555
21103 Выручка за отчетный год482251986016
21104 Выручка за предыдущий год519860162619
21203 Себестоимость продаж за отчетный год610752686434
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год526864342522
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1285-70-418
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-70-41897
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8085811
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год85811308
22203 Управленческие расходы за отчетный год75018132397
22204 Управленческие расходы за предыдущий год181323971048
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2115-1968-3626
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1968-3626-1259
23403 Прочие доходы за отчетный год700
23503 Прочие расходы за отчетный год106850
23504 Прочие расходы за предыдущий год850592
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2214-1976-3676
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1976-3676-1388
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2214-1976-3676
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1976-3676-1388
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2214-1976-3676
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1976-3676-1388

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДГБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДГБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДГБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2214)/Стоимость активов (29713) = -7.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДГБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6107+80+750) = -30.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДГБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2115)/Выручка (4822) = -43.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДГБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2214)/Выручка (4822) = -45.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДГБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДГБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДГБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДГБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДГБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.246

Х5 = Выручка/Активы = 0.162

Индекс Альтмана Z = -0.099

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДГБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (3.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (-43.86%), рентабельность компании (-45.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДГБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить