Общество с ограниченной ответственностью "Брикс" ИНН:0278176600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67849093 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1404
12103 Запасы на конец отчетного года114223283
12104 Запасы на конец предыдущего года223283125
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года325141171
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1141114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111443
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года567365568
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года365568462
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года581365572
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года365572471
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года26700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27781278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81278289
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года289284294
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года284294172
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года304284294
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года284294182
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года581365572
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года365572471
21103 Выручка за отчетный год945334792569
21104 Выручка за предыдущий год347925692385
21203 Себестоимость продаж за отчетный год856833232248
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год332322482066
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год885156321
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156321319
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год885156321
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156321319
23503 Прочие расходы за отчетный год353920
23504 Прочие расходы за предыдущий год392018
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год850117301
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год117301301
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85071267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год117267279
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год85000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))85000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)85000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))85000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)85000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Брикс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Брикс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Брикс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (850)/Стоимость активов (581) = 146.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Брикс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (885)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8568+0+0) = 10.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Брикс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (885)/Выручка (9453) = 9.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Брикс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (850)/Выручка (9453) = 8.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Брикс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Брикс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Брикс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Брикс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Брикс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.463

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.463

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.911

Индекс Альтмана Z = 18.693

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Брикс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (9.36%), рентабельность компании (8.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Брикс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить