Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-производственная компания №7" ИНН:0278176663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67849319 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1218911951
12104 Запасы на конец предыдущего года119513347
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151327258
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2725821121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50590
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года34
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года45
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1370839263
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3926325063
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1370839263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3926325063
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года759670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года670141
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года769680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года680151
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1293938583
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3858324912
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1293938583
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3858324912
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1370839263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3926325063
21103 Выручка за отчетный год1987042596
21104 Выручка за предыдущий год4259666788
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1782424742
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2474240422
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год204617854
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1785426366
22203 Управленческие расходы за отчетный год191517367
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1736725967
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год131487
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год487399
23404 Прочие доходы за предыдущий год239649593
23504 Прочие расходы за предыдущий год216449937
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131719
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71955
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26144
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14432
24603 Прочее за отчетный год1646
24604 Прочее за предыдущий год4616
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год89529
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5297
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год89529
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5297
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 316700
32008 Величина капитала на 316800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))890
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)890
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))890
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)890
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 317590
33008 Величина капитала на 317690
36003 Чистые активы на 317690
36004 Чистые активы на 316800
41103 Поступления – всего за отчетный год26860
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год26460
41193 Прочие поступления за отчетный год400
41203 Платежи – всего за отчетный год27330
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12410
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8280
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год240
41293 Прочие платежи за отчетный год3760
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-470
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания 7

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания 7

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания 7

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (89)/Стоимость активов (13708) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания 7

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17824+0+1915) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания 7

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (131)/Выручка (19870) = 0.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания 7

Рентабельность компании

Чистая прибыль (89)/Выручка (19870) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания 7

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания 7

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания 7

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания 7

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания 7

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.059

Индекс Альтмана Z = 0.516

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания 7

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.66%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-производственная компания 7

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить