Общество с ограниченной ответственностью "Кверти" ИНН:0278176688 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67823449 ОКВЭД:80.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10218239
12104 Запасы на конец предыдущего года218239239
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15024831856
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24841856640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года302224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19027232119
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27242119904
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19027242119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27242119904
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1801800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25221939904
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27022119904
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19027242119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27242119904
21103 Выручка за отчетный год159517104
21104 Выручка за предыдущий год5171041127
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76517104
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год331041127
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76517104
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год331041127
23503 Прочие расходы за отчетный год82115
23504 Прочие расходы за предыдущий год21156
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6849689
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12891121
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7849689
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12891121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кверти

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кверти

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кверти

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (190) = 41.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кверти

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83+0+0) = 91.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кверти

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (159) = 47.8 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кверти

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (159) = 49.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кверти

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кверти

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кверти

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кверти

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кверти

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.411

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.358

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.056

Индекс Альтмана Z = 10.364

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кверти

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (47.8%), рентабельность компании (49.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кверти

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить