Общество с ограниченной ответственностью "НоваМедиа" ИНН:0278176695 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67849609 ОКВЭД:22.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года65000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65000
12103 Запасы на конец отчетного года111111
12104 Запасы на конец предыдущего года11110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5967011035
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7011035967
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6077371046
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7371046980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12587381046
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7381046980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119813581662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года135816622014
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года43-625-621
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-625-621-1041
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1755
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года556
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60-620-616
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-620-616-1035
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12587381046
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7381046980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130105
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-130259
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-130259
23503 Прочие расходы за отчетный год9157
23504 Прочие расходы за предыдущий год15715
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22-15252
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-152521247
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-30-34252
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-342521247

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НоваМедиа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НоваМедиа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НоваМедиа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-30)/Стоимость активов (1258) = -2.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НоваМедиа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НоваМедиа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-13)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НоваМедиа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-30)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НоваМедиа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НоваМедиа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НоваМедиа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НоваМедиа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НоваМедиа

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.469

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.967

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 8.649

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НоваМедиа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (20.77), коэффициент текущей ликвидности (20.95), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (69.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НоваМедиа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить