Общество с ограниченной ответственностью "БК Финанс" ИНН:0278176769 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61154183 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6600
12103 Запасы на конец отчетного года6820
12104 Запасы на конец предыдущего года82100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года430
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2021150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года285840
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17400
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года190
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5054670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года467100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5714670
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года467100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-409-4080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-40800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-399-3980
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-398100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9702190
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года21900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9702190
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5714670
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года467100
21103 Выручка за отчетный год334790
21104 Выручка за предыдущий год7900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год334790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4905450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год54500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-156-4660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-46600
23403 Прочие доходы за отчетный год266890
23404 Прочие доходы за предыдущий год8900
23503 Прочие расходы за отчетный год111310
23504 Прочие расходы за предыдущий год3100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-4080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1-4080
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1-4080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-40800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БК Финанс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БК Финанс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БК Финанс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (571) = -0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БК Финанс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+490+0) = -31.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БК Финанс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-156)/Выручка (334) = -46.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БК Финанс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (334) = -0.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БК Финанс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БК Финанс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БК Финанс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БК Финанс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.7

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БК Финанс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.884

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.411

Индекс Альтмана Z = 5.348

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БК Финанс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.7), рентабельность продукции (-46.71%), рентабельность компании (-0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БК Финанс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить