Общество с ограниченной ответственностью "Траст Групп" ИНН:0278176790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61145474 ОКВЭД:51.56

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28447200
11504 Основные средства на конец предыдущего года472000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года28447200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года472000
12103 Запасы на конец отчетного года1326803180172
12104 Запасы на конец предыдущего года80318017252
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1047040
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года70420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48151125324153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1125324142326
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года81060350
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10603500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82898122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2898122102
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года29590
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года629030916500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30916504470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65743563650447
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3563650447480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8155473620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5473621880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года825557372198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55737219879
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60062000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года620000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51492386278249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2386278249401
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года574930062780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30062782490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65743563650447
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3563650447480
21103 Выручка за отчетный год14099239044104557178
21104 Выручка за предыдущий год23904410455717821266
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12445228034061357021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22803406135672521174
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год165411014320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11014324530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8928572060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год8572062960
22203 Управленческие расходы за отчетный год399000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3632442260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2442261570
23503 Прочие расходы за отчетный год281398
23504 Прочие расходы за предыдущий год13986
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3352312170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2312171490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67464330
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46433017
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год268185174119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18517411969
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2681851740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1851741190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Траст Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Траст Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Траст Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (268)/Стоимость активов (6574) = 4.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Траст Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (363)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12445+892+399) = 2.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Траст Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (363)/Выручка (14099) = 2.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Траст Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (268)/Выручка (14099) = 1.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Траст Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Траст Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Траст Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Траст Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Траст Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.144

Индекс Альтмана Z = 1.769

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.769<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Траст Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (2.57%), рентабельность компании (1.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Траст Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить