Общество с ограниченной ответственностью "ТехМар" ИНН:0278176896 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61160491 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2055691116886
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69111688625929
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110981
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10981132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2056800916887
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80091688726061
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2056800916887
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80091688726061
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года749897710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года897710423
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года759907720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года907720433
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1297710216167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71021616725628
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1297710216167
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71021616725628
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2056800916887
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80091688726061
21103 Выручка за отчетный год158650591560883494
21104 Выручка за предыдущий год591560883494626162
21203 Себестоимость продаж за отчетный год157869590398882203
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год590398882203623945
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78111621291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год116212912217
22103 Коммерческие расходы за отчетный год694928939
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9289391844
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87234352
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год234352373
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87234352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год234352373
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год174770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год477075
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70187282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187282298
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год70187282
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год187282298
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3189700
32008 Величина капитала на 3190700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)21800
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21800
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)21800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3174900
33008 Величина капитала на 3175900
36003 Чистые активы на 3175900
36004 Чистые активы на 3190700
41103 Поступления – всего за отчетный год17278500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16741000
41193 Прочие поступления за отчетный год537500
41203 Платежи – всего за отчетный год17388200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17291800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год45200
41293 Прочие платежи за отчетный год6800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-109700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-109700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехМар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехМар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехМар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (2056) = 3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехМар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (157869+694+0) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехМар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (87)/Выручка (158650) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехМар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (158650) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехМар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехМар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехМар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехМар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехМар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.369

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.585

Индекс Альтмана Z = 3.428

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехМар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехМар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить