Общество с ограниченной ответственностью "Кредитный Советник" ИНН:0278177057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64154628 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года255255257
12104 Запасы на конец предыдущего года2552570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года257257267
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2572570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257257267
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2572570
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-33000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-320-166-118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-156-1280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года321267263
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2572630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года577423385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4133850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257257267
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2572570
21104 Выручка за предыдущий год1431100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143-120
22203 Управленческие расходы за отчетный год15600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-156-13-12
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-13-120
23503 Прочие расходы за отчетный год825116
23504 Прочие расходы за предыдущий год251160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-164-38-128
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-38-1280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-164-38-128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-38-1280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кредитный Советник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кредитный Советник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кредитный Советник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-164)/Стоимость активов (257) = -63.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кредитный Советник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+156) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кредитный Советник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-156)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кредитный Советник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-164)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кредитный Советник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кредитный Советник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кредитный Советник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кредитный Советник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кредитный Советник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.638

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.638

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.555

Индекс Альтмана Z = -6.924

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кредитный Советник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-1.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-26.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кредитный Советник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить