Общество с ограниченной ответственностью "Экспресс-Уфа" ИНН:0278177177 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67850110 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1158652312
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года652312111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1106168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6168106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1268658480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года658480217
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1268658650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года658650281
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года108167430
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года167430141
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года979443136
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4431360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1653720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года372096
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года161164
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года116444
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1160491220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года491220140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1268658650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года658650281
21103 Выручка за отчетный год100011551691
21104 Выручка за предыдущий год115516911635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87113251336
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132513361650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129-170355
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-170355-15
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год129-170355
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-170355-15
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год1678847
23504 Прочие расходы за предыдущий год884753
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-38-251308
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-251308-68
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год211219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121916
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59-263289
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-263289-84

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-59)/Стоимость активов (1268) = -4.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (871+0+0) = 14.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (129)/Выручка (1000) = 12.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-59)/Выручка (1000) = -5.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.093

Индекс Альтмана Z = 5.45

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (12.9%), рентабельность компании (-5.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспресс-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить