ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕВРОТЕК" ИНН:0278177473 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67852592 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года501229
11504 Основные средства на конец предыдущего года2290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года501229
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2290
12103 Запасы на конец отчетного года264386
12104 Запасы на конец предыдущего года386395
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года263155
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года154527
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года416
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года531556
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года555925
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1032785
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года784925
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года190160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года160235
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года842625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года625690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года842625
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года625690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1032785
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года784925
21103 Выручка за отчетный год46983235
21104 Выручка за предыдущий год32353633
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45462928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32913274
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год152307
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-56359
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152-56
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-56105
23403 Прочие доходы за отчетный год50
23503 Прочие расходы за отчетный год11819
23504 Прочие расходы за предыдущий год1971
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39-75
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7539
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38-75
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7538

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЕК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЕК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38)/Стоимость активов (1032) = 3.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4546+0+0) = 3.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152)/Выручка (4698) = 3.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38)/Выручка (4698) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.301

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.226

Индекс Альтмана Z = -1.361

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (3.24%), рентабельность компании (0.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕВРОТЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить