Общество с ограниченной ответственностью "Стройинвест" ИНН:0278177530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67853232 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года200200200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года200200200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года200200200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года200200200
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года701066278
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10662784940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11116
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года84104025081
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7021116701
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2111670110037
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27041116901
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4111690110237
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года242153152
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года153152107
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года252163162
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года163162117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1824816739
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2481673910120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1824816739
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2481673910120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27041116901
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4111690110237
21103 Выручка за отчетный год35054214747
21104 Выручка за предыдущий год5421474715880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22221114397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2111439715491
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год128331350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год331350389
22204 Управленческие расходы за предыдущий год296204125
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12835146
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35146264
23503 Прочие расходы за отчетный год313082
23504 Прочие расходы за предыдущий год3082145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97564
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год564119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11324
24603 Прочее за отчетный год836
24604 Прочее за предыдущий год360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год89145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14595
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год89145
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14595

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (89)/Стоимость активов (270) = 32.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (128)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (222+0+0) = 57.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (128)/Выручка (350) = 36.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (89)/Выручка (350) = 25.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.193

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.33

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.359

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14

Индекс Альтмана Z = 19.454

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.89), коэффициент текущей ликвидности (3.89), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (36.57%), рентабельность компании (25.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройинвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить