Общество с ограниченной ответственностью "ДЭНАС-Уфа" ИНН:0278177762 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67854007 ОКВЭД:52.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года277131682788
12104 Запасы на конец предыдущего года31682788293
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года937621228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6212282223
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43433165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33165488
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года414241203081
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года412030814252
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года414241203081
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года412030814252
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года392834562596
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года345625964170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года393834662606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года346626064180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204654475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65447572
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204654475
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65447572
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года414241203081
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года412030814252
21103 Выручка за отчетный год751251548175
21104 Выручка за предыдущий год5154817510375
21203 Себестоимость продаж за отчетный год422426684386
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год266843865495
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год328824863789
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год248637894881
22103 Коммерческие расходы за отчетный год144112954882
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год129548822088
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18471191-1093
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1191-10932793
23404 Прочие доходы за предыдущий год1822
23503 Прочие расходы за отчетный год968127237
23504 Прочие расходы за предыдущий год12723770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8791082-1309
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1082-13092725
24603 Прочее за отчетный год406221288
24604 Прочее за предыдущий год221288523
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год473861-1597
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год861-15972202
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год473861-1597
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год861-15972202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДЭНАС-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДЭНАС-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДЭНАС-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (473)/Стоимость активов (4142) = 11.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДЭНАС-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1847)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4224+1441+0) = 32.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДЭНАС-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1847)/Выручка (7512) = 24.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДЭНАС-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (473)/Выручка (7512) = 6.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДЭНАС-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЭНАС-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЭНАС-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДЭНАС-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДЭНАС-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.951

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.304

Индекс Альтмана Z = 28.304

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДЭНАС-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.13), коэффициент быстрой ликвидности (6.72), коэффициент текущей ликвидности (20.3), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (24.59%), рентабельность компании (6.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДЭНАС-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить