Общество с ограниченной ответственностью "НП-Развитие" ИНН:0278177890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67854817 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года434955
11504 Основные средства на конец предыдущего года49550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года434955
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49550
12103 Запасы на конец отчетного года414118
12104 Запасы на конец предыдущего года41180
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года15150
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года880603208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6032080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года172811891818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года118918180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года266418482492
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года184824920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года270718972547
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года189725470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года503457384
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4573840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года513467394
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4673940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года219414309
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года143090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года219414309
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года270718972547
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года189725470
21103 Выручка за отчетный год681259023234
21104 Выручка за предыдущий год590232340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год681259023234
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год590232340
22203 Управленческие расходы за отчетный год664357732782
22204 Управленческие расходы за предыдущий год577327820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169129452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1294520
23503 Прочие расходы за отчетный год47380
23504 Прочие расходы за предыдущий год3800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12291452
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год914520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год761868
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4673384
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год733840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4673384
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год733840
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3145700
32008 Величина капитала на 3146700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3150300
33008 Величина капитала на 3151300
41103 Поступления – всего за отчетный год606000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год598500
41193 Прочие поступления за отчетный год7500
41203 Платежи – всего за отчетный год470700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год110800
41293 Прочие платежи за отчетный год359900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год135300
43103 Поступления – всего за отчетный год213300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год213300
43203 Платежи – всего за отчетный год294700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год294700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-81400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период53900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НП-Развитие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НП-Развитие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НП-Развитие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (46)/Стоимость активов (2707) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НП-Развитие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+6643) = 2.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НП-Развитие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (169)/Выручка (6812) = 2.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НП-Развитие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (46)/Выручка (6812) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НП-Развитие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НП-Развитие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НП-Развитие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НП-Развитие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НП-Развитие

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.234

Х5 = Выручка/Активы = 2.516

Индекс Альтмана Z = 2.888

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.888<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НП-Развитие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (2.48%), рентабельность компании (0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НП-Развитие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить