Общество с ограниченной ответственностью "Медиа" ИНН:0278177995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67855343 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10191099654
12104 Запасы на конец предыдущего года1099654158
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года24344
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3441
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123812951481
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12951481828
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года25000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года156617
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года617130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года268724892146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года248921461117
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года268724892146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года248921461117
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года302240126
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24012637
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года312250136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25013647
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года237522392010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223920101070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года237522392010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года223920101070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года268724892146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года248921461117
21103 Выручка за отчетный год311990879754
21104 Выручка за предыдущий год908797548172
21203 Себестоимость продаж за отчетный год247778148681
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год781486817444
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64212731073
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12731073728
22203 Управленческие расходы за отчетный год5371080916
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1080916604
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год105193157
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год193157124
23403 Прочие доходы за отчетный год1211
23404 Прочие доходы за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год161916
23504 Прочие расходы за предыдущий год191614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101175142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год175142110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год203528
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год352822
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81140114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14011488
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81140114
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14011488
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3124000
32008 Величина капитала на 3125000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1900
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1900
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3130200
33008 Величина капитала на 3131200
36003 Чистые активы на 3131200
36004 Чистые активы на 3125000
41103 Поступления – всего за отчетный год369300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год322200
41193 Прочие поступления за отчетный год47100
41203 Платежи – всего за отчетный год334800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год260700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2600
41293 Прочие платежи за отчетный год46400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год34500
43203 Платежи – всего за отчетный год25000
43293 Прочие платежи за отчетный год25000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-25000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медиа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медиа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медиа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (2687) = 3.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медиа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2477+0+537) = 3.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медиа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (105)/Выручка (3119) = 3.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медиа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (3119) = 2.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медиа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медиа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медиа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медиа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медиа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.131

Индекс Альтмана Z = 1.252

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.252<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медиа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (3.37%), рентабельность компании (2.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медиа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить