Общество с ограниченной ответственностью "Русалинвест" ИНН:0278178011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67855774 ОКВЭД:65.23.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36163487969870
11504 Основные средства на конец предыдущего года487969870560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36163487969870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года487969870560
12103 Запасы на конец отчетного года3622410
12104 Запасы на конец предыдущего года224102562
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года19124140
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1241400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года746678586114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года785861141210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31453135
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14531357
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года752496596399
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года965963993779
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года436875845516269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58455162694339
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30-844-751
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-844-71226
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40-834-741
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-834-70236
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года183827852105
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года278521050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года418095650414866
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56504148664303
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года436475928917010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59289169714303
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года436875845516269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58455162694339
21103 Выручка за отчетный год1370471775163
21104 Выручка за предыдущий год717751630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1102365225126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год652251260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год268165537
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год655370
22203 Управленческие расходы за отчетный год1304779782
22204 Управленческие расходы за предыдущий год779743135
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1377-124-745
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-124-706-135
23403 Прочие доходы за отчетный год780
23404 Прочие доходы за предыдущий год800
23503 Прочие расходы за отчетный год510156
23504 Прочие расходы за предыдущий год1566
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год874-131-751
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-131-712-141
24603 Прочее за отчетный год84310
24604 Прочее за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31-132-751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-132-712-141
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31-132-751
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-132-712-141

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Русалинвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Русалинвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Русалинвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (43687) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Русалинвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1377)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11023+0+1304) = 11.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Русалинвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1377)/Выручка (13704) = 10.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Русалинвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (13704) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Русалинвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русалинвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русалинвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Русалинвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Русалинвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.785

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -5.011

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Русалинвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (10.05%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Русалинвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить