Открытое акционерное общество "Строительство транспортных сетей - Автодор" ИНН:0278178043 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67855811 ОКВЭД:14.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года346283462862379484
11504 Основные средства на конец предыдущего года4628623794840
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года6853571749463
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года71749463333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года414818534611379947
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года534611379947333
12103 Запасы на конец отчетного года1887789909213176
12104 Запасы на конец предыдущего года990921317617
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года28808805967466
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года805967466116
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года511457267834162877
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26783416287755041
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5304043117
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14262674089108364
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года740891083649335
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7914391733
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года143917330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года871748528354293616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года528354293616107626
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12865661062965673563
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1062965673563107959
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100000100000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100000100000100000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года109010901090
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года109010901090
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2512510
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года25100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-247056-27391811839
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-273918118396820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-145715-172577112929
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-172577112929107910
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года4195616518
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года6165180
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4195616518
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6165180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года352172789500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27895005
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1392868955976560116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95597656011644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14280851234926560116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года123492656011649
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12865661062965673563
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1062965673563107959
21103 Выручка за отчетный год9544701238097145113
21104 Выручка за предыдущий год12380971451130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8927091559607138855
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15596071388550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61761-3215106258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-32151062580
22203 Управленческие расходы за отчетный год25215300733809
22204 Управленческие расходы за предыдущий год300733809566
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36546-3515832449
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3515832449-566
23203 Проценты к получению за отчетный год364244741694
23204 Проценты к получению за предыдущий год447416940
23303 Проценты к уплате за отчетный год145181095071
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1095071445
23403 Прочие доходы за отчетный год124072108762200912
23404 Прочие доходы за предыдущий год10876220091297066
23503 Прочие расходы за отчетный год116085107397199576
23504 Прочие расходы за предыдущий год10739719957689673
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33657-3566945408
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-35669454086382
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-61-136694
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1366941482
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год357998518
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год985180
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-321371286130
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год71286130206
24603 Прочее за отчетный год301
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26862-2855065019
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-28550650196588
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26862-2855065019
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-28550650196588
32003 Величина капитала на 3110000000
32005 Величина капитала на 31109000
32006 Величина капитала на 3125100
32007 Величина капитала на 31-27391800
32008 Величина капитала на 31-17257700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2686200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2686200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2686200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2686200
33003 Величина капитала на 3110000000
33005 Величина капитала на 31109000
33006 Величина капитала на 3125100
33007 Величина капитала на 31-24705600
33008 Величина капитала на 31-14571500
36003 Чистые активы на 31-14571500
36004 Чистые активы на 31-17257700
41103 Поступления – всего за отчетный год114172600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год111383400
41193 Прочие поступления за отчетный год2789200
41203 Платежи – всего за отчетный год104708100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год83394100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9353600
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год738600
41293 Прочие платежи за отчетный год11221800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9464500
42103 Поступления – всего за отчетный год1019200
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год448200
42193 Прочие поступления за отчетный год571000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1019200
43203 Платежи – всего за отчетный год3630000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3630000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3630000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период6853700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Строительство транспортных сетей - Автодор

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Строительство транспортных сетей - Автодор

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Строительство транспортных сетей - Автодор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26862)/Стоимость активов (1286566) = 2.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Строительство транспортных сетей - Автодор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36546)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (892709+0+25215) = 3.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Строительство транспортных сетей - Автодор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36546)/Выручка (954470) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Строительство транспортных сетей - Автодор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26862)/Выручка (954470) = 2.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Строительство транспортных сетей - Автодор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Строительство транспортных сетей - Автодор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Строительство транспортных сетей - Автодор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Строительство транспортных сетей - Автодор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Строительство транспортных сетей - Автодор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.102

Индекс Альтмана Z = -2.521

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Строительство транспортных сетей - Автодор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (3.83%), рентабельность компании (2.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Строительство транспортных сетей - Автодор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить