Общество с ограниченной ответственностью "Орион" ИНН:0278178068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67856360 ОКВЭД:74.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4001711
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17110
21103 Выручка за отчетный год7610500
21104 Выручка за предыдущий год105000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год46210010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-386490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-386490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4900
23503 Прочие расходы за отчетный год3100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-417490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-418380
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Орион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Орион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-418)/Стоимость активов (1) = -41800 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-386)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (462+0+0) = -83.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-386)/Выручка (76) = -507.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-418)/Выручка (76) = -550 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -400

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Орион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -418

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.998

Индекс Альтмана Z = -4762.928

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Орион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-400), рентабельность продукции (-507.89%), рентабельность компании (-550%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Орион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить