Общество с ограниченной ответственностью "БарС" ИНН:0278178212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67857141 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года33633600
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года336000
11503 Основные средства на конец отчетного года632527680
11504 Основные средства на конец предыдущего года5276800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года968863680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8636800
12103 Запасы на конец отчетного года4390561965093458
12104 Запасы на конец предыдущего года5616650934582220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года171420858333321016218
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года858333321016218542
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2823135131102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3135131102240
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176096917654023220778
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9176540232207783322
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года177064926284030020778
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9262840300207783322
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года155849735473331416315
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года735473331416315422
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155859735573332416325
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года735573332416325432
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года52435176190195
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года517619019511
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159621389567864258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13895678642582879
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212051907169764453
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19071697644532890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года177064926284030020778
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9262840300207783322
21103 Выручка за отчетный год7967111053611426283186
21104 Выручка за предыдущий год1105361142628318612038
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53183675409904566180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67540990456618011234
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26488429961521717006
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год429961521717006804
22203 Управленческие расходы за отчетный год11781206967407
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1206967407168
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25310417901425016599
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год417901425016599636
23204 Проценты к получению за предыдущий год1340
23303 Проценты к уплате за отчетный год11354962170
23304 Проценты к уплате за предыдущий год49621700
23403 Прочие доходы за отчетный год599776145753185
23404 Прочие доходы за предыдущий год61457531850
23503 Прочие расходы за отчетный год122311022306604
23504 Прочие расходы за предыдущий год11022306604127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82929408071748316184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год408071748316184509
24603 Прочее за отчетный год627574484291
24604 Прочее за предыдущий год57448429187
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82302402331699915893
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год402331699915893422
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год82302402331699915893
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год402331699915893422
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3173547000
32008 Величина капитала на 3173557000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))82302000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)82302000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))82302000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)82302000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31155849000
33008 Величина капитала на 31155859000
36003 Чистые активы на 31155859000
36004 Чистые активы на 3173557000
41103 Поступления – всего за отчетный год82954000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год79057000
41193 Прочие поступления за отчетный год3897000
41203 Платежи – всего за отчетный год55921000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год48565000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4233000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1078000
41293 Прочие платежи за отчетный год2045000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год27033000
43103 Поступления – всего за отчетный год57135000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год24843000
43193 Прочие поступления за отчетный год32292000
43203 Платежи – всего за отчетный год84094000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год24696000
43293 Прочие платежи за отчетный год59398000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-26959000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период74000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БарС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БарС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БарС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82302)/Стоимость активов (177064) = 46.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БарС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25310)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53183+0+1178) = 46.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БарС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25310)/Выручка (79671) = 31.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БарС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82302)/Выручка (79671) = 103.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БарС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БарС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БарС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БарС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БарС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.465

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.468

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.35

Индекс Альтмана Z = 18.309

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БарС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (8.1), коэффициент текущей ликвидности (8.3), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (31.77%), рентабельность компании (103.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БарС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить