ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СК УФАСПЕЦСТРОЙ" ИНН:0278178396 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67858896 ОКВЭД:45.44.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года64969418152
12104 Запасы на конец предыдущего года69418152459
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13381733542656
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1733542621210
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года76096000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года960000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123310652481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23310652481428
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2748362017880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3620178831890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2748362017883189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3620178831891097
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-772-3025240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3025249010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-762-292534911
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-292534911-597
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3510391212542278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года391212542278704
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3510391212540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3912125422780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2748362017883189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3620178831891097
21103 Выручка за отчетный год8387941943213947
21104 Выручка за предыдущий год79419432139476582
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8436603790312224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66037903109497184
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5133815290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1338152929980
22103 Коммерческие расходы за отчетный год75716408880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год164088812750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-762-3026410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-30264117230
23403 Прочие доходы за отчетный год201414
23503 Прочие расходы за отчетный год1200611
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-772-3026550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30265511260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-772-302524901
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-302524901-602
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-772-3025240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3025249010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК УФАСПЕЦСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК УФАСПЕЦСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК УФАСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-772)/Стоимость активов (2748) = -28.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК УФАСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-762)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (843+757+0) = -47.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК УФАСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-762)/Выручка (838) = -90.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК УФАСПЕЦСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-772)/Выручка (838) = -92.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК УФАСПЕЦСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК УФАСПЕЦСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК УФАСПЕЦСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК УФАСПЕЦСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК УФАСПЕЦСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.281

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.281

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.217

Индекс Альтмана Z = -4.849

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК УФАСПЕЦСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-90.93%), рентабельность компании (-92.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК УФАСПЕЦСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить