Общество с ограниченной ответственностью "Восток" ИНН:0278178477 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67860054 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года514632434517
11504 Основные средства на конец предыдущего года6324345170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года514632434517
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6324345170
12103 Запасы на конец отчетного года3578475346312821
12104 Запасы на конец предыдущего года4740463128210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90385557282889913692
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55751288991369210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года176224308842
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2243088421
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года66000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94205607053383817355
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60728338381735511
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года94719613373427217872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61360342721787211
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года619882771059989163
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2771059989163-3
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года619982772060089173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27720600891737
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года199213047226940
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года130472269400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года199213047226940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года130472269400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18154141682117385
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1416821173854
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12575640234538314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6425345383140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года307292057055708699
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20593557086994
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года94719613373427217872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61360342721787211
21103 Выручка за отчетный год1312101015197508768010
21104 Выручка за предыдущий год10151975087680100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91171727297261356482
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7275672613564822
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4003928790247411528
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28763247411528-2
22203 Управленческие расходы за отчетный год1976203917731535
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2039177315350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38063267517019993
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год267247019993-2
23204 Проценты к получению за предыдущий год3310
23303 Проценты к уплате за отчетный год1832262225880
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2622258800
23403 Прочие доходы за отчетный год2001600
23404 Прочие доходы за предыдущий год43000
23503 Прочие расходы за отчетный год11311789888457
23504 Прочие расходы за предыдущий год17898884571
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3530022359-27729537
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22359-27729537-3
24603 Прочее за отчетный год1022647393371
24604 Прочее за предыдущий год6473933710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3427821712-31659166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21712-31659166-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3427821712-31659166
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21712-31659166-3
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3127710000
32008 Величина капитала на 3127720000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34278000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)34278000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))34278000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)34278000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3161988000
33008 Величина капитала на 3161998000
36003 Чистые активы на 3161998000
36004 Чистые активы на 3127720000
41103 Поступления – всего за отчетный год137124000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год130300000
41193 Прочие поступления за отчетный год6824000
41203 Платежи – всего за отчетный год93058000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год81430000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6737000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1831000
41293 Прочие платежи за отчетный год3060000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год44066000
43103 Поступления – всего за отчетный год95696000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год49572000
43193 Прочие поступления за отчетный год46124000
43203 Платежи – всего за отчетный год139711000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год60095000
43293 Прочие платежи за отчетный год79616000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-44015000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период51000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Восток

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Восток

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34278)/Стоимость активов (94719) = 36.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38063)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (91171+0+1976) = 40.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38063)/Выручка (131210) = 29.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Восток

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34278)/Выручка (131210) = 26.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Восток

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Восток

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.862

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.362

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.373

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.895

Индекс Альтмана Z = 11.331

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Восток

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.95), коэффициент текущей ликвидности (3.07), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (29.01%), рентабельность компании (26.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Восток

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить