Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоТайм" ИНН:0278178974 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67868676 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года447741600
11504 Основные средства на конец предыдущего года416000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года447741600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года416000
12103 Запасы на конец отчетного года74029454622595710375
12104 Запасы на конец предыдущего года4546225957103753092
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1185010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18649590940461036
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года590940461036542
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2041100600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11006000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года352591815171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года91815171216
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года97592623863181912313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6238631819123133857
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102069628023181912313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6280231819123133857
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1660611581800319
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1158180031929
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1661611591810329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1159181032939
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года501083324649633891
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33246496338913635
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3534517965260468093
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17965260468093183
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85453512113100911984
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5121131009119843818
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102069628023181912313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6280231819123133857
21103 Выручка за отчетный год2216101777767884844548
21104 Выручка за предыдущий год17777678848445487209
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1884391524426987438830
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15244269874388306263
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год331712533489745718
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2533489745718946
22103 Коммерческие расходы за отчетный год20215487437272549
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год487437272549439
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год129562046052473169
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2046052473169507
23403 Прочие доходы за отчетный год38152900
23404 Прочие доходы за предыдущий год529000
23503 Прочие расходы за отчетный год10577736846452805
23504 Прочие расходы за предыдущий год736846452805471
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год276013621602364
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1362160236436
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1285272412073
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2724120737
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год288000
24604 Прочее за предыдущий год-2110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год147510895481290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1089548129029
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год147510895481290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1089548129029

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭкоТайм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭкоТайм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭкоТайм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1475)/Стоимость активов (102069) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭкоТайм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12956)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (188439+20215+0) = 6.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭкоТайм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12956)/Выручка (221610) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭкоТайм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1475)/Выручка (221610) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭкоТайм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоТайм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоТайм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоТайм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭкоТайм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.61

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.194

Индекс Альтмана Z = 4.432

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭкоТайм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (5.85%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭкоТайм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить