Общество с ограниченной ответственностью "БВК" ИНН:0278179329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92800748 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года484348351463
11504 Основные средства на конец предыдущего года483514630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года484348351463
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года483514630
12103 Запасы на конец отчетного года129406184
12104 Запасы на конец предыдущего года4061840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года268551975810533
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19758105340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года187723711168
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года237111680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года288612253511885
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22535118860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года337042737013348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27370133480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года253331384311361
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13843113610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35477600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года76000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4824127671987
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1276719870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8371135271987
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1352719870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года337042737013348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27370133480
21103 Выручка за отчетный год578564528729417
21104 Выручка за предыдущий год45287294170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год458044102327737
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41023277370
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1205242641680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год426416800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1205242641680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год426416800
23403 Прочие доходы за отчетный год1535378753
23404 Прочие доходы за предыдущий год3787530
23503 Прочие расходы за отчетный год209721411104
23504 Прочие расходы за предыдущий год214111040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1149025011329
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250113290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1149025011329
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год250113290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БВК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БВК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БВК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11490)/Стоимость активов (33704) = 34.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БВК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12052)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45804+0+0) = 26.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БВК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12052)/Выручка (57856) = 20.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БВК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11490)/Выручка (57856) = 19.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БВК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БВК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БВК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БВК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БВК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.341

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.341

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.026

Индекс Альтмана Z = 11.258

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БВК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (3.43), коэффициент текущей ликвидности (3.45), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (20.83%), рентабельность компании (19.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БВК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить