Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Нефрит" ИНН:0278179424 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92801570 ОКВЭД:51.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13540
12103 Запасы на конец отчетного года35961274
12104 Запасы на конец предыдущего года1274346
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6610326
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года326487
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124811600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16001123
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138351600
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16001123
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года358159
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15931
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года368169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16941
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116171431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1431938
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134671431
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14311082
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138351600
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16001123
21103 Выручка за отчетный год298837059
21104 Выручка за предыдущий год70591871
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296346185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61851769
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год249874
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год874102
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год70235
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год249172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17267
23504 Прочие расходы за предыдущий год1228
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год249160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16039
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5032
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год328
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год199128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12831
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год199128
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12831

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Нефрит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Нефрит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Нефрит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (199)/Стоимость активов (13835) = 1.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Нефрит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29634+0+0) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Нефрит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (249)/Выручка (29883) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Нефрит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (199)/Выручка (29883) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Нефрит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Нефрит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Нефрит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Нефрит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Нефрит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 0.602

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Нефрит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.83%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Нефрит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить