Общество с ограниченной ответственностью "Поли-Строй" ИНН:0278179671 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92803310 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2223238121252002
12104 Запасы на конец предыдущего года2099212520023679
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года740189718911810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1921189115394760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года671469252740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14692527401341
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года201210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3030575065430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5491654338130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3030575065433852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5491654338139780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2865341930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года266193740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29654420384
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2762038423
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года312782595760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года782595760370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2425442357453008
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4433574529699387
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2737520563400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5215634037290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3033575065433852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5491654338139780
21103 Выручка за отчетный год5135117511228920739
21104 Выручка за предыдущий год11749122892073613420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5013111881121920642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11332112191964513386
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12256310700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год417107010940
22203 Управленческие расходы за отчетный год3991198510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3088519970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2774442190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109219970
23403 Прочие доходы за отчетный год337509
23404 Прочие доходы за предыдущий год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год35226928
23504 Прочие расходы за предыдущий год22692818
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год254271500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год92150780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5853016
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1830153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2034212062
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год741206213
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год203421200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74120620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Поли-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Поли-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Поли-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (3030) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Поли-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5013+0+399) = -5.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Поли-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-277)/Выручка (5135) = -5.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Поли-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (5135) = 0.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Поли-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поли-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поли-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Поли-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Поли-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = 1.502

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.502<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Поли-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (-5.39%), рентабельность компании (0.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Поли-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить