Общество с ограниченной ответственностью "ВираТрейд" ИНН:0278180211 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92806343 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43565663
11504 Основные средства на конец предыдущего года56630
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43565663
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года56630
12103 Запасы на конец отчетного года14123
12104 Запасы на конец предыдущего года231420
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года359574
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года57452
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18821288
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12881335
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года500477
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года477611
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года494
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года943
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года656657
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6571
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35423113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31133422
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78988776
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87763422
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года163186
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года186491
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года173196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года196501
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года47820
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года47820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года339100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100787
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26048480
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84802135
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29438580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85802922
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78988776
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87763423
21103 Выручка за отчетный год435613007
21104 Выручка за предыдущий год1300714160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35108311
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год831112309
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8464696
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46961851
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23461279
22203 Управленческие расходы за отчетный год8171271
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1271554
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год291079
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год107918
23404 Прочие доходы за предыдущий год14385
23503 Прочие расходы за отчетный год52861
23504 Прочие расходы за предыдущий год86148
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23232
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год232355
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4671
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год186284
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-23186
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год186284

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВираТрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВираТрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВираТрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23)/Стоимость активов (7898) = -0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВираТрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3510+0+817) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВираТрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (4356) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВираТрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23)/Выручка (4356) = -0.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВираТрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВираТрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВираТрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВираТрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВираТрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.119

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 0.774

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВираТрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.67%), рентабельность компании (-0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВираТрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить