Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-Производственная Группа "Цех" ИНН:0278180275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92806509 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года181837
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года28600
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года-700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2861118
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111837
12103 Запасы на конец отчетного года4471444782
12104 Запасы на конец предыдущего года1444782472
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года233369450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года369450512
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12415821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1582191
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80419711253
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года197112531077
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109019821271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года198212711114
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1143018
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11331028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года102819
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222319721223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года197212231093
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222319721243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года197212231095
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109019821271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года198212711114
21103 Выручка за отчетный год96314703391
21104 Выручка за предыдущий год147033913282
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90422722655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год227233601202
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59-802736
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-802312080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59-80231
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8023120
23503 Прочие расходы за отчетный год394221
23504 Прочие расходы за предыдущий год422120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20-50610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-844100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год81690
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16900
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12-67510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1013100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-101300
36003 Чистые активы на 31-113300
36004 Чистые активы на 311000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-Производственная Группа Цех

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-Производственная Группа Цех

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-Производственная Группа Цех

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (1090) = 1.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-Производственная Группа Цех

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (904+0+0) = 6.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-Производственная Группа Цех

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (963) = 6.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-Производственная Группа Цех

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (963) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-Производственная Группа Цех

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-Производственная Группа Цех

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-Производственная Группа Цех

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-Производственная Группа Цех

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-Производственная Группа Цех

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.302

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.51

Х5 = Выручка/Активы = 0.883

Индекс Альтмана Z = -0.201

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-Производственная Группа Цех

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-1.04), рентабельность продукции (6.13%), рентабельность компании (1.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-Производственная Группа Цех

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить