Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛМАЗ-ТУР-УФА" ИНН:0278180363 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67847131 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года825
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года258
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18179
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17918
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17918
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-345-417
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4178
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-335-407
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-40718
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года264353
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года353586
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17918
21103 Выручка за отчетный год1102820
21104 Выручка за предыдущий год820511
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1102820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год820511
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11331240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1240498
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-31-420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-42013
23503 Прочие расходы за отчетный год85
23504 Прочие расходы за предыдущий год55
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-39-425
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4258
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-72-425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4258
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-72-425
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ-ТУР-УФА

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ-ТУР-УФА

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ-ТУР-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-72)/Стоимость активов (18) = -400 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ-ТУР-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1133+0) = -2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ-ТУР-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-31)/Выручка (1102) = -2.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ-ТУР-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-72)/Выручка (1102) = -6.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ-ТУР-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ-ТУР-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ-ТУР-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ-ТУР-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -18.61

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ-ТУР-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.949

Индекс Альтмана Z = -54.471

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ-ТУР-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-18.61), рентабельность продукции (-2.81%), рентабельность компании (-6.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ-ТУР-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить