ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "МЕГА" ИНН:0278180684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92809519 ОКВЭД:15.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года165692205
11504 Основные средства на конец предыдущего года22055256
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1921647
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года6470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года184902852
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28525256
12103 Запасы на конец отчетного года107144563
12104 Запасы на конец предыдущего года45633298
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года199133
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года33385
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5971022098
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года220982413
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года28656417517
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года175171
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28587
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72637
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36183744218
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года442188734
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38032747070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4707013990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23072234
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22342197
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23172244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22442207
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2178807
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8070
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2178807
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8070
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2981670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7715742355
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4235510900
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5081664
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1664877
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37583244019
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4401911783
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38032747070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4707013990
21103 Выручка за отчетный год15431065581
21104 Выручка за предыдущий год6558192532
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12179537139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3713975191
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3251528442
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2844217341
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2864127307
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2730715640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38741135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11351701
23203 Проценты к получению за отчетный год12844518
23204 Проценты к получению за предыдущий год51811
23303 Проценты к уплате за отчетный год158010
23403 Прочие доходы за отчетный год451750
23503 Прочие расходы за отчетный год459211455
23504 Прочие расходы за предыдущий год14552119
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год171198
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1981943
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год63-120
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год120-140
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1371807
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год8070
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1274647
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год381414
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7438
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год381414
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3122350
32008 Величина капитала на 3122450
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))720
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)720
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))720
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)720
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3123070
33008 Величина капитала на 3123170
41103 Поступления – всего за отчетный год10299110
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10286540
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год12560
41193 Прочие поступления за отчетный год10
41203 Платежи – всего за отчетный год12182430
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11937200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год137440
41293 Прочие платежи за отчетный год107790
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1883320
42203 Платежи – всего за отчетный год1020100
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1020100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1020100
43103 Поступления – всего за отчетный год3283750
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3175500
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год108250
43203 Платежи – всего за отчетный год351830
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год351830
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2931920
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период28500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЕГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЕГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЕГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (380327) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЕГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3874)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (121795+28641+0) = 2.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЕГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3874)/Выручка (154310) = 2.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЕГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (154310) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЕГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЕГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЕГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЕГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЕГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.749

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Х5 = Выручка/Активы = 0.406

Индекс Альтмана Z = 0.945

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЕГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.51%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ МЕГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить