Общество с ограниченной ответственностью "УРАЛ" ИНН:0278180902 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92810899 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года995568
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года115161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1110729
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1110729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года906697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года906697
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1110729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7290
21103 Выручка за отчетный год107255098
21104 Выручка за предыдущий год50980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103324905
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год393193
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год393193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1930
23503 Прочие расходы за отчетный год145134
23504 Прочие расходы за предыдущий год1340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24859
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7637
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УРАЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УРАЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УРАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (172)/Стоимость активов (1110) = 15.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УРАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (393)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10332+0+0) = 3.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УРАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (393)/Выручка (10725) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УРАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (172)/Выручка (10725) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УРАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УРАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УРАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УРАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УРАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.155

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.225

Индекс Альтмана Z = 3.447

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УРАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (3.66%), рентабельность компании (1.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УРАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить