Общество с ограниченной ответственностью "Кандринская нефтебаза" ИНН:0278181102 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92812763 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101131
11504 Основные средства на конец предыдущего года131177
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101131
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года131177
12103 Запасы на конец отчетного года38524791
12104 Запасы на конец предыдущего года62123811
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21443760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20182587
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2044
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4440
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года104
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года87
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60268599
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82826445
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61278730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84136622
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7906-1465
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3690100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7896-1455
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3680110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года62764002
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40022332
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77476183
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80914180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1402310185
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120936512
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61278730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84136622
21103 Выручка за отчетный год61935378
21104 Выручка за предыдущий год537811859
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2521358
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36725020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год502011859
22203 Управленческие расходы за отчетный год74296118
22204 Управленческие расходы за предыдущий год613111528
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3757-1098
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1111331
23303 Проценты к уплате за отчетный год370134
23304 Проценты к уплате за предыдущий год13426
23503 Прочие расходы за отчетный год127333
23504 Прочие расходы за предыдущий год333236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4254-1565
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-157869
24603 Прочее за отчетный год-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4255-1565
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-157855
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4255-1565
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-157855
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-36900
32008 Величина капитала на 31-36800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42550
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)42550
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))42550
33218 Убыток (ИТОГО)42550
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3179050
33008 Величина капитала на 3179150
36003 Чистые активы на 31-78960
36004 Чистые активы на 31-36800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кандринская нефтебаза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кандринская нефтебаза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кандринская нефтебаза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4255)/Стоимость активов (6127) = -69.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кандринская нефтебаза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3757)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2521+0+7429) = -37.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кандринская нефтебаза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3757)/Выручка (6193) = -60.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кандринская нефтебаза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4255)/Выручка (6193) = -68.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кандринская нефтебаза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кандринская нефтебаза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кандринская нефтебаза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кандринская нефтебаза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кандринская нефтебаза

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.694

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.694

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.563

Индекс Альтмана Z = -9.361

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кандринская нефтебаза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-1.29), рентабельность продукции (-60.67%), рентабельность компании (-68.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кандринская нефтебаза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить