ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОСТЫЕ РЕШЕНИЯ" ИНН:0278181110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92812728 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11103106900
11504 Основные средства на конец предыдущего года1069000
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года238232314822743514
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года23148227435140
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7365000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года349263158222743514
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года31582227435140
12103 Запасы на конец отчетного года3221300
12104 Запасы на конец предыдущего года213000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года8000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21203256417988601
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2564179886013
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5800620017000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6200170000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года186572831672200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года728316722009
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10314200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года392143934711360801
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года393471136080112
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7414070929136344315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7092913634431512
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100001212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000121212
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года188479082509209
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9082509209-1
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3384719082521221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1908252122111
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года265874089001556
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года40890654000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года265874089001556
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года40890654000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10065401789
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13696109576573749
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10957657323050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1370610957131132538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10957657340941
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7414070929136344315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7092913634431512
21103 Выручка за отчетный год666724008749482247
21104 Выручка за предыдущий год40087494822470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год476522400238061669
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24002380616690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19020160851142578
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1608511425780
22203 Управленческие расходы за отчетный год24661937271126
22204 Управленческие расходы за предыдущий год19372711260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1655414148871452
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год141488714520
23203 Проценты к получению за отчетный год59734906
23204 Проценты к получению за предыдущий год349060
23303 Проценты к уплате за отчетный год67153176496156
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31764961560
23403 Прочие доходы за отчетный год662000
23503 Прочие расходы за отчетный год1690604040
23504 Прочие расходы за предыдущий год6040401
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год940810717375262
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10717375262-1
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8039847552
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год98475520
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1160116000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1160000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97658573300210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8573300210-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97658573300210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8573300210-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТЫЕ РЕШЕНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТЫЕ РЕШЕНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТЫЕ РЕШЕНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9765)/Стоимость активов (74140) = 13.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТЫЕ РЕШЕНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16554)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47652+0+2466) = 33.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТЫЕ РЕШЕНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16554)/Выручка (66672) = 24.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТЫЕ РЕШЕНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9765)/Выручка (66672) = 14.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТЫЕ РЕШЕНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТЫЕ РЕШЕНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТЫЕ РЕШЕНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТЫЕ РЕШЕНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТЫЕ РЕШЕНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.344

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.84

Индекс Альтмана Z = 4.422

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТЫЕ РЕШЕНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.68), коэффициент текущей ликвидности (2.44), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (24.83%), рентабельность компании (14.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОСТЫЕ РЕШЕНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить