Общество с ограниченной ответственностью Центр права "Респект" ИНН:0278181173 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92813231 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года124313245
11504 Основные средства на конец предыдущего года13245411
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1465900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1590213245
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13245411
12103 Запасы на конец отчетного года2565101
12104 Запасы на конец предыдущего года6510176
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85462924921959
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250292195921041
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5184241309
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4461309972
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137552955522369
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года295552236922089
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года296572968722414
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года296872241422500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21127106542564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10654256418910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85301903319851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19033198513590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85301903319851
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19033198513590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года296572968722414
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года296872241422500
21103 Выручка за отчетный год516035005047142
21104 Выручка за предыдущий год500504714258417
21203 Себестоимость продаж за отчетный год369243401933963
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год340193396336792
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146791603113179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год160311317921625
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146791603113179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год160311317921625
23403 Прочие доходы за отчетный год127311981058
23404 Прочие доходы за предыдущий год11981058650
23503 Прочие расходы за отчетный год386721611278
23504 Прочие расходы за предыдущий год216112781351
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год120851506812959
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год150681295920924
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1612978705
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9787051078
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год104731409012254
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год140901225419846

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр права Респект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр права Респект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр права Респект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10473)/Стоимость активов (29657) = 35.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр права Респект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14679)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36924+0+0) = 39.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр права Респект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14679)/Выручка (51603) = 28.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр права Респект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10473)/Выручка (51603) = 20.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр права Респект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр права Респект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр права Респект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр права Респект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр права Респект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.176

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.353

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.407

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.477

Индекс Альтмана Z = 7.641

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр права Респект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (3.33), коэффициент текущей ликвидности (3.33), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (28.45%), рентабельность компании (20.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр права Респект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить