Общество с ограниченной ответственностью "БарКомХоз" ИНН:0278181208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92816070 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2652655040
12104 Запасы на конец предыдущего года26550400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года222219181384
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года221918138410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44108314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41083140
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года515100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года51000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34234225301698
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3422530169810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34234225401698
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3422540169810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-61-61020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-61-5700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-51-51-4730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-51-473010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39339320551668
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года393205516680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39339325871668
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года393258716680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34234225401698
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3422540169810
21104 Выручка за предыдущий год28111802123710
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21010619123130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год711183580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год34492400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-273259580
23404 Прочие доходы за предыдущий год301300
23504 Прочие расходы за предыдущий год3163210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-316370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год119170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-3200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4-300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БарКомХоз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БарКомХоз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БарКомХоз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (342) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БарКомХоз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БарКомХоз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БарКомХоз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БарКомХоз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БарКомХоз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БарКомХоз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БарКомХоз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БарКомХоз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.13

Индекс Альтмана Z = -1.114

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БарКомХоз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БарКомХоз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить