Общество с ограниченной ответственностью "БашРемСтрой+" ИНН:0278181261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92816229 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16301628650106
12104 Запасы на конец предыдущего года1628650801501
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9914
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года88110719476311671
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10719476311843815
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61681349289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16813492891437
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4117225329
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2526110622193512087
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1106221935122384082
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2526110622193512087
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1106221935122384082
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010010020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001002020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года61512931162872
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12931162872-83
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года71513931262892
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13931262892-63
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1361201600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2016000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1361201600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2016000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45065032061111195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года650320611113464145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45076532067311195
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года765320673113464145
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2526110622193512087
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1106221935122384082
21104 Выручка за предыдущий год284187930330056096
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год267137043300976098
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17058872908-2
22103 Коммерческие расходы за отчетный год18000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год349408145163
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1813554791457
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13564791457-65
23303 Проценты к уплате за отчетный год36224000
23403 Прочие доходы за отчетный год17740710093639
23404 Прочие доходы за предыдущий год7405100936394646
23503 Прочие расходы за отчетный год316834311263860
23504 Прочие расходы за предыдущий год8583112638604664
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6791793621236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1783621236-83
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47722810
24603 Прочее за отчетный год-3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-676131290955
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131290955-83
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-676131290955
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год131290955-83

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БашРемСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БашРемСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БашРемСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-676)/Стоимость активов (2526) = -26.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БашРемСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+18+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БашРемСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БашРемСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-676)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БашРемСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашРемСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашРемСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БашРемСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БашРемСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.822

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.268

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.395

Индекс Альтмана Z = 3.126

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БашРемСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (5.61), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БашРемСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить