Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление №2 "Эколог" Башспецнефтестрой" ИНН:0278181335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92816979 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2229
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года290
11503 Основные средства на конец отчетного года2052992823
11504 Основные средства на конец предыдущего года928230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2055192852
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года928520
12103 Запасы на конец отчетного года10115499456
12104 Запасы на конец предыдущего года9945610
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1440731480
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года314800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5928087128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года871280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года256221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2210
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8333
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года175097218368
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21836843
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года195648311220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31122043
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20071794
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17962
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20171804
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года180612
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года380
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193037308403
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30840131
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5561013
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года10130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193593309416
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30941431
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года195648311220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31122043
21103 Выручка за отчетный год115903179039
21104 Выручка за предыдущий год1790390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92421158822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1588220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2348220217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год202170
22203 Управленческие расходы за отчетный год2340517481
22204 Управленческие расходы за предыдущий год174810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год772736
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27360
23203 Проценты к получению за отчетный год73
23204 Проценты к получению за предыдущий год30
23403 Прочие доходы за отчетный год1404226
23404 Прочие доходы за предыдущий год22613
23503 Прочие расходы за отчетный год1233381
23504 Прочие расходы за предыдущий год3810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2552584
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год258413
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6790
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7900
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год321-274
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-2740
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2111794
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год179413
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2111794
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год179413
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3117960
32008 Величина капитала на 3118060
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2110
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2110
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2110
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2110
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3120070
33008 Величина капитала на 3120170
36003 Чистые активы на 3120170
36004 Чистые активы на 3118060
41103 Поступления – всего за отчетный год1074650
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1026610
41193 Прочие поступления за отчетный год48040
41203 Платежи – всего за отчетный год1074300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год832220
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год178390
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7900
41293 Прочие платежи за отчетный год55790
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год350
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 2 Эколог Башспецнефтестрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 2 Эколог Башспецнефтестрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 2 Эколог Башспецнефтестрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (211)/Стоимость активов (195648) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 2 Эколог Башспецнефтестрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92421+0+23405) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 2 Эколог Башспецнефтестрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (115903) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 2 Эколог Башспецнефтестрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (211)/Выручка (115903) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 2 Эколог Башспецнефтестрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 2 Эколог Башспецнефтестрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 2 Эколог Башспецнефтестрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 2 Эколог Башспецнефтестрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 2 Эколог Башспецнефтестрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = -0.583

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 2 Эколог Башспецнефтестрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 2 Эколог Башспецнефтестрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить