Общество с ограниченной ответственностью "Бриз" ИНН:0278181423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92817789 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68399754
11504 Основные средства на конец предыдущего года975414183
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68399754
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года975414183
12103 Запасы на конец отчетного года68266763
12104 Запасы на конец предыдущего года6763620
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года13200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1636740773
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года407733365
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7282
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2821
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2452047818
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года478183986
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3135957572
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5757218169
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13492027
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20271740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13592037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20371750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1464014644
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1464415026
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1536040891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года408911393
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3000055535
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5553516419
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3135957572
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5757218169
21103 Выручка за отчетный год1955222396
21104 Выручка за предыдущий год2239616611
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1909420578
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2057815076
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4581818
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18181535
22203 Управленческие расходы за отчетный год5710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1131818
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1818153
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4030
23404 Прочие доходы за предыдущий год1510
23503 Прочие расходы за отчетный год5651208
23504 Прочие расходы за предыдущий год12080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-678358
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год358153
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-678287
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год287122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-678287
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год287122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-678)/Стоимость активов (31359) = -2.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19094+0+571) = -0.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-113)/Выручка (19552) = -0.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-678)/Выручка (19552) = -3.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.292

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Индекс Альтмана Z = 1.743

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.743<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-0.58%), рентабельность компании (-3.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бриз

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить