ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СТРОИТЕЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ" ИНН:0278181631 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92818642 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года782141589
12104 Запасы на конец предыдущего года141589135
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17301012239
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года658244198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24419825
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года42514780
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5147800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187835186313026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51863130271263
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187835186313027
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51863130271263
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10252-36560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3656-28560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-10232-3636-2836
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3636-2836-852
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года559609145
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года609145777
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года284565489015718
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54890157181338
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года290155549915863
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55499158632115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187835186313027
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51863130271263
21103 Выручка за отчетный год504773060212084
21104 Выручка за предыдущий год30602120842018
21203 Себестоимость продаж за отчетный год545893032613904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30326139042892
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4112276-1820
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год276-1820-874
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4112276-1820
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год276-1820-874
23403 Прочие доходы за отчетный год10900
23503 Прочие расходы за отчетный год16621008146
23504 Прочие расходы за предыдущий год100814616
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5665-732-1966
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-732-1966-890
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год93100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6596-732-1966
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-732-1966-890
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6596-7320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-732-19660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6596)/Стоимость активов (18783) = -35.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4112)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54589+0+0) = -7.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4112)/Выручка (50477) = -8.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6596)/Выручка (50477) = -13.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.515

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.351

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.302

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.353

Индекс Альтмана Z = -6.923

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.54), рентабельность продукции (-8.15%), рентабельность компании (-13.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить