Общество с ограниченной ответственностью "МалаХит" ИНН:0278181649 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92818719 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5042390
12104 Запасы на конец предыдущего года23900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1868
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1082703
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61359511
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года595110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61359511
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года595110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-101790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года79-660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9189-56
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года89-560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70450667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года506670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70450667
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года506670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61359511
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года595110
21103 Выручка за отчетный год37855663
21104 Выручка за предыдущий год556630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53558110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-157498-47
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год498630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2771100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-157221-47
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год221-470
23503 Прочие расходы за отчетный год992
23504 Прочие расходы за предыдущий год920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-166212-49
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год212-490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год68170
24603 Прочее за отчетный год1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-181144-66
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год144-660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1811440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год144-660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МалаХит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МалаХит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МалаХит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-181)/Стоимость активов (613) = -29.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МалаХит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (535+0+0) = -29.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МалаХит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-157)/Выручка (378) = -41.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МалаХит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-181)/Выручка (378) = -47.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МалаХит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МалаХит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МалаХит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МалаХит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МалаХит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.295

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.271

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.129

Индекс Альтмана Z = -3.889

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МалаХит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (-41.53%), рентабельность компании (-47.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МалаХит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить