Общество с ограниченной ответственностью "Реал" ИНН:0278181744 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92819156 ОКВЭД:52.48.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года612261245
12104 Запасы на конец предыдущего года122612451043
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года84010444
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года481438155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1438155389
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года138266411844
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26641184412115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138266411844
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26641184412115
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1289284
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года928469
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13810294
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1029479
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25621145211738
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25621175012036
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138266411844
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26641184412115
21103 Выручка за отчетный год3376132264075
21104 Выручка за предыдущий год1322640756969
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3217132064031
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1320640316458
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1592044
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2044511
22103 Коммерческие расходы за отчетный год110013
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год492031
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2031111
23503 Прочие расходы за отчетный год41012
23504 Прочие расходы за предыдущий год101242
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год451019
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101969
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год924
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год81569
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36815
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год81569
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 319200
32008 Величина капитала на 3110200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3112800
33008 Величина капитала на 3113800
36003 Чистые активы на 3113800
36004 Чистые активы на 3110200
41103 Поступления – всего за отчетный год459300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год459300
41203 Платежи – всего за отчетный год598300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год598300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-139000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-139000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Реал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Реал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Реал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (36)/Стоимость активов (138) = 26.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Реал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3217+110+0) = 1.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Реал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49)/Выручка (3376) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Реал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (36)/Выручка (3376) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Реал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Реал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Реал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.261

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.326

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.752

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Реал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.45%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Реал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить