Общество с ограниченной ответственностью "ХОРОШО-УФА" ИНН:0278181751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92818990 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года344043023670
12104 Запасы на конец предыдущего года430236703106
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8351190707
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1190707657
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года188104101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10410191
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года446355964478
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года559644783854
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года446355974478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года559644783853
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-453900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-331100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4439-3211-2865
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3211-2865-3226
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года433136443960
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года364439604380
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года433136443960
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года364439604380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года457151633384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года516333842700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года457151633384
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года516333842700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года446355974478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года559644783853
21103 Выручка за отчетный год143161548314580
21104 Выручка за предыдущий год154831458012203
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74271529913642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83851364213000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6889184938
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7098938-797
22103 Коммерческие расходы за отчетный год754600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год691400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-657184938
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год184938-797
23403 Прочие доходы за отчетный год6814
23404 Прочие доходы за предыдущий год14137
23503 Прочие расходы за отчетный год229531580
23504 Прочие расходы за предыдущий год78580605
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-818-346362
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год107362-1265
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1229-346362
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-346362-1265
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-122900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-34600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ХОРОШО-УФА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ХОРОШО-УФА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ХОРОШО-УФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1229)/Стоимость активов (4463) = -27.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ХОРОШО-УФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-657)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7427+7546+0) = -4.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ХОРОШО-УФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-657)/Выручка (14316) = -4.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ХОРОШО-УФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1229)/Выручка (14316) = -8.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ХОРОШО-УФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХОРОШО-УФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХОРОШО-УФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ХОРОШО-УФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.99

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ХОРОШО-УФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.275

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.499

Индекс Альтмана Z = -2.808

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ХОРОШО-УФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.99), рентабельность продукции (-4.59%), рентабельность компании (-8.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ХОРОШО-УФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить