Открытое акционерное общество "Башкоммунводоканал" ИНН:0278181938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03253799 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года387648472397823935
11504 Основные средства на конец предыдущего года4847239782393523724
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года10334
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года414100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года41000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года391748982398123938
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4898239812393823728
12103 Запасы на конец отчетного года19944753617461039
12104 Запасы на конец предыдущего года753617461039674
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167911491048485232
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149104848523210083
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года366118396359519468
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1839635951946831855
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40396408421018925941
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40842101892594142612
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44313457403417049879
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45740341704987966340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года26249262492624926249
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года26249262492624926249
13603 Резервный капитал на конец отчетного года174174174159
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1741741590
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2734268226782837
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2682267828373172
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29157291052910129245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29105291012924529421
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1515616635506920634
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1663550692063436919
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1515616635506920634
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1663550692063436919
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44313457403417049879
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45740341704987966340
21103 Выручка за отчетный год81176753962578456019
21104 Выручка за предыдущий год75396257845601970557
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80688648412620255960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год64841262025596062897
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48810555-41859
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10555-418597660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48810555-41859
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10555-418597660
23403 Прочие доходы за отчетный год11331143215891400
23404 Прочие доходы за предыдущий год11432158914001554
23503 Прочие расходы за отчетный год14372178310671057
23504 Прочие расходы за предыдущий год21783106710574509
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год184204104402
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2041044024705
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год130200102102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2001021021352
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год931538125
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1538125406
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1070-1
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год70-14
24603 Прочее за отчетный год105-40
24604 Прочее за предыдущий год5-4015
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5466299
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год662993342
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5466299
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год662993342
32003 Величина капитала на 3126249262492624926249
32006 Величина капитала на 311741741590
32007 Величина капитала на 312682267828373172
32008 Величина капитала на 3129105291012924529421
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5466299
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)54621299
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5466299
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5466299
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))22165634
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)22165634
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2275476
33278 Дивиденды (ИТОГО)2275476
33003 Величина капитала на 3126249262492624926249
33006 Величина капитала на 31174174174159
33007 Величина капитала на 312734268226782837
33008 Величина капитала на 3129157291052910129245
36003 Чистые активы на 3129157291052910129245
36004 Чистые активы на 3129105291012924529421
41103 Поступления – всего за отчетный год76292890653165872424
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год76292888603165872424
41203 Платежи – всего за отчетный год91027787674701584335
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год70910591833413174122
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1987015264127158833
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год247441691380
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1473510298-15357-11911
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1473514801-15873-12387

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Башкоммунводоканал

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Башкоммунводоканал

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Башкоммунводоканал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (44313) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Башкоммунводоканал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (488)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (80688+0+0) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Башкоммунводоканал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (488)/Выручка (81176) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Башкоммунводоканал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (81176) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Башкоммунводоканал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Башкоммунводоканал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Башкоммунводоканал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Башкоммунводоканал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Башкоммунводоканал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.57

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.924

Индекс Альтмана Z = 5.79

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Башкоммунводоканал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (2.67), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (0.6%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Башкоммунводоканал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить