Общество с ограниченной ответственностью "ОРЛАНД" ИНН:0278182018 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92820917 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года475478248164
12104 Запасы на конец предыдущего года47824816491
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года219203356144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года203356144131
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1577438165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года743816551
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года856760652473
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года760652473273
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года856760654479
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года760654479282
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года233211158121
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21115813119
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года243221168131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22116814129
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50136115545
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года361155350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112178331303
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178331303253
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года613539486348
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года539486338253
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года856760654479
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года760654479282
21103 Выручка за отчетный год429106813272273
21104 Выручка за предыдущий год106813272273533
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29697112041960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97112042136460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13397123313
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9712313773
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1082290176
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2290047
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год257533137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год753313726
23504 Прочие расходы за предыдущий год1026102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год256534127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год653412724
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год313726
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год137265
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год225227101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год522710119
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год225227101
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год522710119

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОРЛАНД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОРЛАНД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОРЛАНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (856) = 2.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОРЛАНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (296+108+0) = 6.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОРЛАНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (429) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОРЛАНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (429) = 5.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОРЛАНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРЛАНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРЛАНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРЛАНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОРЛАНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.869

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.396

Х5 = Выручка/Активы = 0.501

Индекс Альтмана Z = 1.402

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.402<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОРЛАНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (5.83%), рентабельность компании (5.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОРЛАНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить