Общество с ограниченной ответственностью "МастерСервис" ИНН:0278182120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92821762 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года169922682789
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года459645960
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года459604
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года459662952268
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года629522682793
12104 Запасы на конец предыдущего года627603
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75919622373
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181323732122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года75982382584
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года808925842138
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5355145334852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1438448524932
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20297036450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70364502549
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8191026870
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10268700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года250664703532
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года632135322383
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года332574964402
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года734744022383
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5355145334852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1438448524932
21104 Выручка за предыдущий год748277311646
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2582877580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8775809392
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25826605193
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66051932254
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25826605193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год66051932254
23303 Проценты к уплате за отчетный год627567
23304 Проценты к уплате за предыдущий год75679
23403 Прочие доходы за отчетный год36031712201
23404 Прочие доходы за предыдущий год17122011469
23503 Прочие расходы за отчетный год959812376
23504 Прочие расходы за предыдущий год812376472
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6620-493242
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год330186
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6587-493056

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МастерСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МастерСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МастерСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5355) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МастерСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2582+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МастерСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2582)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МастерСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МастерСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МастерСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МастерСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МастерСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МастерСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.326

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.61

Индекс Альтмана Z = -1.498

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МастерСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (88.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МастерСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить