Общество с ограниченной ответственностью "БМС" ИНН:0278182730 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67855053 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года333317
12104 Запасы на конец предыдущего года331717
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8781269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81269122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121115287
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115287142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121115287
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года115287142
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5442263
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42263115
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6452273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52273125
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года566414
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года641417
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года566414
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года641417
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121115287
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года115287142
21103 Выручка за отчетный год304669552
21104 Выручка за предыдущий год669552432
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год304669546
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год669552432
22203 Управленческие расходы за отчетный год28321799
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2179959
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21452447
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год452453373
23204 Проценты к получению за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год9108
23504 Прочие расходы за предыдущий год1087
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12443440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год443446366
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12443440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год443446366
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12443440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год443446366

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БМС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БМС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БМС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (121) = 9.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БМС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+283) = 7.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БМС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (304) = 6.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БМС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (304) = 3.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БМС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БМС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БМС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БМС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БМС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.537

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.143

Индекс Альтмана Z = 5.711

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БМС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.55), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (6.91%), рентабельность компании (3.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БМС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить