Общество с ограниченной ответственностью "Мастер-СБ" ИНН:0278182748 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67855159 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года311968
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3111674
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1013
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34258
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44271
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2671403
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3111674
21103 Выручка за отчетный год40614949
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40274542
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34407
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34407
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34323
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34258
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34258

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мастер-СБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мастер-СБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мастер-СБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (311) = 10.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мастер-СБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4027+0+0) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мастер-СБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (4061) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мастер-СБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (4061) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мастер-СБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер-СБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер-СБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мастер-СБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мастер-СБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.165

Индекс Альтмана Z = 7.821

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мастер-СБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.84%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мастер-СБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить