Общество с ограниченной ответственностью "Стройтехснаб" ИНН:0278182850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92825582 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1486000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года111260
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года112600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года148711260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года112600
12103 Запасы на конец отчетного года4474466832533536
12104 Запасы на конец предыдущего года4666325335368
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10093564348494092
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56364849409245
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46602
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6024
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1940030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года148071031781027660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103088102766058
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162941032881287660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103198128766058
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года127213715-134
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13515-134-34
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года128214725-124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14525-124-24
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2260375920002600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3759200026000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2260375920002600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3759200026000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года181013100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12752640450905120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63975090512082
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12752642261035184
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64166103518482
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162941032881287660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103198128766058
21103 Выручка за отчетный год183977959898289078122
21104 Выручка за предыдущий год959898289078122461
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170352868327334270616
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год868347334270616427
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13625915795487506
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91559548750634
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11391856288367344
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год85628836734468
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2234595712162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год593712162-34
23303 Проценты к уплате за отчетный год453257390111
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2573901110
23403 Прочие доходы за отчетный год47000
23503 Прочие расходы за отчетный год3751467047
23504 Прочие расходы за предыдущий год14670470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14531922524
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1902524-34
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год214385014
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3850140
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год214000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год38000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1453126149-100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190149-100-34
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1453126149-100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год190149-100-34

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройтехснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройтехснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройтехснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1453)/Стоимость активов (16294) = 8.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройтехснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (170352+11391+0) = 1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройтехснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2234)/Выручка (183977) = 1.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройтехснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1453)/Выручка (183977) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройтехснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройтехснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройтехснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройтехснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройтехснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.126

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.085

Индекс Альтмана Z = 1.804

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.804<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройтехснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.21%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройтехснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить